Исламские финансы - Мухаммад Таки Усмани
5.3.1. Различия в ценообразовании для продажи за наличность и для продажи в рассрочку
Первый и наиболее значимый вопрос, связанный с мурабаха как моделью финансирования, всегда возникает в отношении отсрочки платежа. Финансист покупает товар за наличность и продает его в долг клиенту. Продавая товар в долг, он принимает во внимание время, в течение которого будет происходить погашение долга со стороны клиента, и исходя из этого устанавливает цену. Чем дольше период погашения платежей по мурабаха, тем больше цена, уплачиваемая за товар. Поэтому цена в операции мурабаха, как практикуется исламскими банками, непременно выше рыночной. Если клиент имеет возможность купить аналогичный товар на открытом рынке за наличность, ему необходимо будет заплатить гораздо меньше, нежели он заплатит в случае использования мурабаха.
Возникает вопрос: допустимо ли, чтобы цена товара при продаже в долг могла увеличиваться по сравнению с ценой при продаже за наличность? Некоторые люди утверждают, что увеличение цены при продаже в долг, которое основано на предоставлении времени покупателю, должно рассматриваться по аналогии с процентом, взимаемым с долга, так как в обоих случаях дополнительная сумма взимается за отсрочку платежа. На этом основании они делают вывод, что операции мурабаха, практикуемые исламскими банками, по своей сущности не отличаются от процентных долгов, предоставляемых традиционными банками.
Этот аргумент, кажущийся на первый взгляд логичным, основан на непонимании принципов шариата относительно запрета ростовщичества (риба). Для правильного понимания сути вопроса необходимо принять во внимание следующие аспекты.
Современная капиталистическая теория не делает различий между деньгами и товаром с точки зрения коммерческих операций. Как деньги, так и товары могут обмениваться по одним и тем же правилам. И деньги, и товары могут являться объектом торговли. И деньги, и товары могут продаваться по любой цене, которая будет согласована между сторонами. Допустимо продавать один доллар за два доллара как в ходе единовременной транзакции, так и в долг, точно так же допустимо продавать товар за цену в один или два доллара. Единственным условием является обоюдное согласие сторон.
Исламские нормы, однако, не поддерживают эту теорию. В соответствии с исламскими принципами деньги и товар имеют разные характеристики, следовательно, отношения с ними должны регулироваться по-разному.
Основные различия денег и товара:
а) деньги не имеют собственной ценности. Они не могут использоваться для удовлетворения человеческих нужд напрямую. Деньги используются только для приобретения товаров и услуг. Товары же, наоборот, имеют собственную ценность. Они могут использоваться напрямую, без необходимости обменивать их на какую-либо другую вещь;
б) товары имеют различные свойства, в то время как деньги не имеют свойств и используются лишь как мерило стоимости или средство обмена. Следовательно, все денежные единицы одинакового номинала на 100 % эквивалентны друг другу. Старая и грязная банкнота в 1000 рупий имеет одинаковую ценность с новой банкнотой в 1000 рупий, в отличие от товаров, которые могут иметь различное качество: очевидно, что старый автомобиль будет иметь меньшую ценность, нежели новый современный автомобиль;
в) в случае с товарами операция продажи или покупки осуществляется только в отношении определенного отдельного товара или как минимум товара, имеющего определенные характеристики. Если лицо А хочет купить выбранную им машину и продавец соглашается продать ее, то клиент должен получить именно эту машину. Продавец не может вынудить его принять поставку другой машины, даже если она будет такого же типа и качества. Замена может быть сделана только с согласия покупателя, и в этом случае первоначальная сделка считается отмененной, а на новую машину посредством взаимного согласия заключается новая сделка.
Деньги, напротив, не могут быть предметом выбора в обменных операциях. Если лицо А покупает товар у лица Б, показывая ему определенную банкноту в 1000 рупий, а расплатиться может с ним совершенно другой банкнотой, но с тем же номиналом, лицо Б не может настаивать на получении именно той банкноты, которая была ему показана.
Принимая во внимание эти отличия, ислам рассматривает деньги и товары по-разному. Так как деньги не имеют собственной ценности, а могут использоваться лишь как средства обмена, которые не могут различаться по качеству, обмен одной денежной единицы на другую денежную единицу одного достоинства может осуществляться только по номиналу. Если банкнота в 1000 рупий обменивается на другую банкноту пакистанских рупий, то последняя должна иметь ценность в 1000 рупий. Цена последней банкноты не может быть больше или меньше, чем 1000 рупий, даже в случае единовременного обмена, так как банкнота не может иметь собственной ценности или отличаться по качеству, следовательно, какой-либо излишек с одной из сторон недозволен в шариате. Являясь истиной при единовременном обмене, это остается истиной и при долговой операции, при которой с обеих сторон участвуют деньги: если какой-либо излишек заявлен в долговой операции (при которой деньги обмениваются на деньги), это будет основано только на факторе времени.
Положение с обычными товарами иное. Так как они имеют собственную ценность и могут обладать различными качествами, их собственник имеет свободу выбора в отношении того, по каким ценам их продавать, основы вая свое решение на спросе и предложении. Если продавец не совершает мошенничества или обмана, он волен продать товар за цену выше рыночной, но при условии согласия покупателя. Если покупатель согласен купить товар по этой завышенной цене, получаемый от этого излишек является абсолютно дозволенным для продавца. Если он имеет право на продажу по завышенной цене за наличность, то такое же право он имеет и при продаже в долг, лишь с условием, что он не вводит в заблуждение покупателя и не принуждает его к покупке, покупатель соглашается заплатить ему эту цену на основе своей свободной воли.
Иногда приходится слышать утверждения, что увеличение цены при продаже за наличность не основано на отсрочке платежа, следовательно, является дозволенным, в то время как при продаже с отсрочкой платежа увеличение цены происходит лишь на основании фактора времени, что делает ее аналогичной ссудному проценту. Опять же этот довод основан на неправильном представлении, которое состоит в следующем: если увеличение цены произошло с учетом фактора времени, то операция становится ростовщичеством. Это предположение неверно. Любое превышение суммы в результате отсрочки платежа является ростовщичеством в случае, если с обеих сторон задействованы деньги. Если же товар продан в обмен на деньги, продавец, устанавливая цену, может принимать во внимание различные факторы, включая
