Исламское страхование (такафул): особенности правового регулирования - Ренат Ирикович Беккин

Так же, как и в других частях мусульманского мира, правоведы Малайзии дискутировали на тему легитимности страхования с точки зрения шариата. В 1972 г. Комитет по фетвам Национального совета по делам ислама вынес постановление о несоответствии шариату традиционного страхования жизни. Аналогичные фетвы были изданы местными комитетами практически во всех малазийских штатах в 1970–80-е гг.

Таким образом, развитие исламской системы страхования в стране стало одной из задач в рамках реформ по исламизации финансового сектора, проводимых руководством страны.

В 1982 г. правительством Малайзии был учрежден специальный комитет для изучения возможностей по развитию исламского страхования в стране. Комитету предстояло выбрать одно из двух правовых решений: либо исключить из-под сферы действия традиционного страхового законодательства регулирование деятельности исламских страховых компаний, либо рассматривать их статус в рамках действующих законов.

Комитет работал в течение двух лет, изучив в числе прочего опыт исламских страховых компаний, существовавших на тот момент в мире. По итогам своей работы комитет рекомендовала: 1) использовать слово «такафул» вместо «исламского страхования»[140]; 2) осуществлять такафул-бизнес на основе модели мудараба; 3) учредить такафул-компанию в качестве правительственного агентства; 4) предоставить такафул-компании возможность действовать независимо от традиционных страховых учреждений; 5) принять специальный закон, регулирующий деятельность такафул-компании; и др.

Эксперты комитета внимательно изучили опыт других стран, где к тому времени появились исламские страховые компании (Судан и ОАЭ), но решили идти своим путем. Впервые в истории исламского страхования был принят специальный закон, регулирующий статус исламских страховщиков. Это был Закон о такафуле 1984 г.

Принятие специального законодательства по такафулу и исламскому банковскому делу было частью политики правительства по формированию дуалистической модели исламских финансов в стране.

Дуалистическая модель характеризуется следующими важными признаками:

1. Государство оказывает политическую и иную поддержку исламским банкам и другим исламским финансовым институтам.

2. Традиционный и исламский финансовые секторы существуют параллельно.

3. Деятельность исламских финансовых институтов, как правило, регулируется специальным законом. В то же время исламские банки и страховые компании оперируют в одном правовом поле с традиционными банками и страховыми компаниями.

4. Традиционные банки и страховые компании предлагают клиентам исламские финансовые продукты, открывают исламские «окна»[141].

Следует подчеркнуть, что специальный закон, регулирующий деятельность того или иного исламского института, не является определяющим признаком дуалистической системы. Возможно внесение поправок в действующее банковское, страховое и иное законодательство или же принятие подзаконных актов[142]. В этом смысле Малайзия долгое время продолжала оставаться одной из немногих стран, где исламское страхование регулировалось специальным законом.

В 2013 г. был принят Закон об исламских финансовых услугах. С вступлением в силу данного нормативно-правового акта утратили силу Закон об исламском банковском деле 1983 г., Закон о такафуле 1984 г. и др.

Первой исламской страховой компанией, учрежденной в соответствии с Законом о такафуле в конце 1984 г. была Takaful Malaysia. Компания начала свою работу на следующий год. Второй такафул-оператор в стране – Takaful Nasional Sdn Bhd – появился только в 1993 г. К 2010 г. в стране работало уже двенадцать исламских страховщиков.

Лидером рынка исламского страхования в стране (по данным на декабрь 2011) является Etiqa Takaful (так с 2007 г. называется Takaful Nasional Sdn Bhd). Ее доля на рынке такафула составляет 41 %. Вслед за ней идет Takaful Malaysia (доля на рынке – 25 %)[143]. Общая доля такафул-операторов на страховом рынке Малайзии составляет 10 %[144].

Во многих странах и регионах, где предпринимались попытки развивать исламские финансы, малайзийский опыт в указанной сфере рассматривался в качестве образцового. Например, в других странах Юго-Восточной Азии. В настоящее время Индонезия является одним из динамично развивающихся рынков исламского страхования в мире. Большой потенциал для развития рынка исламского страхования аналитики компании Ernst and Young видят в Брунее[145].

Однако далеко не все государства могут копировать методы правового регулирования деятельности исламских финансовых институтов (в т. ч. такафул-операторов), существующие в Малайзии.

Ответ на вопрос о том, насколько целесообразно принимать специальный нормативный акт, регулирующий отношения в сфере исламского страхования, зависит прежде всего от роли, которую играет такафул в том или ином государстве. Данная роль определяется не количеством такафул-операторов и даже не масштабом их деятельности, а скорее важностью их для экономики с точки зрения правительства. Как уже говорилось ранее в случае с Малайзией, популяризации и законодательному закреплению статуса такафула способствовала заинтересованность руководства страны в развитии исламских финансовых учреждений. Правительство стремится учитывать интересы мусульман, составляющих чуть больше половины населения. На первых этапах это выразилось главным образом в создании специальной комиссии, проведении серьезной аналитической работы по изучению возможностей для функционирования институтов исламской экономики в стране и, наконец, принятия специального законодательства.

Способствуя неторопливому, но эффективному развитию исламского страхования в стране, регулирующие органы[146] не спешили выдавать лицензии всем желающим, предпочитая действовать поэтапно: не случайно второй такафул-оператор в стране появился почти десять лет спустя после первого.

По мнению автора, в сфере регулирования исламского страхования в странах, где мусульмане составляют конфессиональное большинство, целесообразнее принимать больше специальных законов и других нормативно-правовых актов, которые детализировали бы положения, содержащиеся в главном законе о такафуле, если таковой имеется. Если же специальный закон о такафуле (или в целом – об исламских финансовых услугах) не принят, то подзаконные нормативно-правовые акты должны развивать те положения, которые относятся к такафулу и не выделяются особо в законодательстве о страховании. Ввиду легкости внесения изменений в подобные правовые акты последние смогут сыграть существенную роль в регламентации и детализации отношений в сфере исламского страхования, что, в свою очередь, должно положительно сказаться на развитии самого исламского страхового бизнеса.

Основная литература

1. Беккин Р.И. Исламская экономическая модель и современность. 2-e изд., перераб. и доп. М.: Изд. дом Марджани, 2010.

2. Беккин Р.И. Страхование в мусульманском праве: теория и практика. М.: Анкил, 2001.

3. Бирюков Е.С. Развитие страховой отрасли в нефтедобывающих аравийских монархиях на современном этапе // Страховое дело. 2007. № 11. С. 29–40.

Дополнительная литература

1. Бирюков Е.С. Страны ССАГПЗ на мировых рынках финансовых услуг. М.: Экономика, 2007.

2. Лагунов А.С. Малайзия в качестве мирового лидера исламской финансовой системы // Юго-Восточная Азия: актуальные проблемы развития. 2011. № 16. С. 212–225.

3. Судин Харон, Ван Нурсофиза Ван Азми. Исламская финансовая и банковская система: философия, принципы и практика. Казань: Линова-Медиа, 2012.

Вопросы и задания

1. В чем особенности монистической модели исламских финансов?

2. Дайте характеристику суданскому опыту в деле развития исламского страхования. В чем специфика исламского страхования в Судане?

3. Какие изменения произошли в страховом секторе Судана после провозглашения независимости Южного Судана?

4. В чем состоят принципиальные различия между концепцией кооперативного страхования, утвердившейся в Саудовской Аравии, и принципами исламского страхования (такафула)?

5. Назовите основные