Исламское страхование (такафул): особенности правового регулирования - Ренат Ирикович Беккин

Потребность участников рынка в страховании требовала поиска оптимального решения. Долгое время такое решение виделось в следующей схеме: саудовские страховые компании получали регистрацию за рубежом, а в самом королевстве работали через своих агентов – коммерческие фирмы, основным видом деятельности которых была как правило торговля[128]. Так продолжалось до 1985 г., когда королевским декретом было утверждено создание «Национальной компании кооперативного страхования» (NCCI) в качестве акционерной компании с уставным капиталом 133 млн дол. США[129]. Компания начала работу в 1986 г.

В уставе NCCI[130] подчеркивалось, что цель ее деятельности – «осуществлять операции в сфере кооперативного страхования и близкую деятельность, как то: перестрахование или агентская деятельность при условии, что данная деятельность соответствует шариату» (ст. 3)[131]. Однако, изучая документы и деятельность «Tawuniya», а также других кооперативных страховых компаний в стране, убеждаешься, что она строится не в соответствии с нормами мусульманского права, с использованием механизмов и институтов исламской экономики, а всего лишь формально не противоречит шариату, а это, как нам представляется, не одно и то же.

Как видно из принятых саудовскими правоведами решений, они руководствовались известным не только мусульманскому праву принципом: «все, что не запрещено напрямую законом (в данном случае – шариатом), – разрешено». Очевидно, что подобная позиция имеет как плюсы, так и минусы. С одной стороны, такой правовой либерализм открывает простор и широкие возможности для мусульманских правоведов в деле развития мусульманского права. С другой стороны, как показывает опыт той же Саудовской Аравии, не противоречащие с формальной точки зрения шариату нормы гражданского права фактически могут не соответствовать некоторым его положениям.

Как справедливо замечает специалист по частному праву Саудовской Аравии Т. Корайтем, «вестернизированные аспекты саудовского права не противоречат мусульманскому праву, не будучи при этом исламскими в буквальном смысле»[132]. В отличие, например, от Малайзии, в Саудовской Аравии законодатель не выделял исламское страхование в качестве самостоятельной страховой системы, полагая, что деятельность вновь учрежденных компаний вполне соотносится с европеизированным законодательством страны, – достаточно лишь декларировать их кооперативную природу.

Однако несмотря на то, что все страховые компании в королевстве должны быть в соответствии с действующим законодательством кооперативными[133], их организационная структура и система отношений со страхователями свидетельствуют скорее о коммерческой, чем о кооперативной форме организации страхового бизнеса. В частности, в деятельности саудовских кооперативных страховых компаний нарушается один из фундаментальных принципов кооперативного страхования, заключающийся в том, что страхователь является вместе с тем и акционером компании. Игнорируется также такое важное правило, как наличие у акционера лишь одного голоса – независимо от количества находящихся у него акций.

По мнению ‘Али Хоршида, единственная сфера деятельности саудовской «кооперативной» компании, где строго соблюдаются принципы шариата, это инвестирование уплаченных страхователями взносов и распределение между страхователями части излишка[134].

Однако и это правило не всегда соблюдается. Существенные отличия между исламским страхованием и кооперативной моделью, принятой в Саудовской Аравии, состоят в следующем:

– в кооперативной модели не является обязательным четкое отделение такафул-фонда от денежных средств акционеров. Иными словами, участники (страхователи) здесь не являются собственниками средств в такафул-фонде;

– кооперативные компании не обязаны иметь собственный шариатский наблюдательный совет[135].

Одним из существенных препятствий на пути развития исламского страхования в Саудовской Аравии является неразвитость правовой базы. Закон «О надзоре над кооперативными страховыми компаниями» 2003 г. имел целью прежде всего юридическое закрепление сложившейся страховой практики. После его принятия все страховщики в стране должны были заново получить лицензии. Таким образом, государство решило поддержать национальные компании и преодолеть зависимость от иностранных страховщиков, не все из которых смогли получить лицензию в соответствии с новым законом. Что касается исламского страхования, то декларативного положения о соответствии деятельности компаний шариату недостаточно для развития такафула в стране.

В сентябре 2011 г. в СМИ появилась информация о том, что Денежно-кредитное агентство Саудовской Аравии (SAMA) планирует предписать всем такафул-операторам, действующим в королевстве, перейти на утвержденную законом 2003 г. кооперативную модель[136]. Сообщалось также, что SAMA и представителями такафул-компаний начались предварительные консультации, и принятие решения об унификации рынка страхования было отложено. В случае реализации этого плана SAMA это оказало бы существенное влияние на развитие рынка исламского страхования во всех странах, входящих в Совет сотрудничества арабских государств Персидского залива (ССАГПЗ).

Таблица 2. Рынок такафула в Саудовской Аравии (в таблице представлены котирующиеся компании)

Источник: Zawya, сент. 2011

Регион Персидского залива представляется одним из наиболее перспективных для развития такафула. Так, по прогнозам аналитиков, доля такафула в странах – членах ССАГПЗ достигнет к 2015 г. 60 % всего страхового рынка, т. е. увеличится почти вдвое по сравнению с нынешними показателями[137]. В настоящее время доля такафула на рынке страхования арабских стран Персидского залива составляет 15 % (в Малайзии – 10 %)[138].

3.3. Малайзия

Малайзия наряду с Египтом стала первой страной, где в 1963 г. появился первый в мире исламский финансовый институт. Это была Сберегательная корпорация для паломников. В 1969 г. в связи со слиянием Сберегательной корпорации с Офисом по делам паломников, существовавшим с 1951 г. в штате Пенанг, был образован Совет по накоплению и управлению средств для пилигримов (The Pilgrims Management and Fund Board of Lembaga Urusan dan Tabung Haji), более известный как «Табунг Хаджи». В наши дни «Табунг Хаджи» представляет собой мощную финансовую корпорацию, клиентами которой являются более 8 млн человек. Активы «Табунг Хаджи» превышают 12 млрд дол.

Начало экономических реформ в духе ислама в Малайзии относится к 1981 г., когда премьером страны стал Мохатхир Мухаммад. Одной из первых мер, предпринятых кабинетом Мохатхира, было учреждение исламского консультативного совета в рамках провозглашенной политики внедрения исламских ценностей». Основной функцией нового образования стал контроль над соответствием проводимых реформ «исламским ценностям»[139].

Одним из направлений реформ было проведение политики исламизации экономики, вернее финансового сектора. В 1983 г. был учрежден «Бэнк Ислам Мэлэйжиа Берхад» – первый исламский банк в стране. В том же году был принят Закон о государственных капиталовложениях, позволивший вскоре начать выпуск правительственных инвестиционных сертификатов, ставших первыми гособлигациями, соответствовавшими шариату. В 1984 г. модернизированный Фонд исламского экономического развития Малайзии активно подключился к проектам по ликвидации бедности, образовательным проектам. И, наконец, в том же году была учреждена первая такафул-компания в стране и принят специальный закон, регулирующий деятельность исламских страховщиков.

На момент возникновения дискуссий о необходимости развивать исламское страхование в стране в начале 1980-х гг., деятельность страховых компаний