Исламское страхование (такафул): особенности правового регулирования - Ренат Ирикович Беккин
105
Все желающие могут, в частности, ознакомиться со стандартом ИФСБ «Guiding Principles on Shariah Governance Systems for Institutions offering Islamic Financial Services», размещенным в свободном доступе: www.ifsb.org/standard/IFSB-10%20Shariah%20Governance.pdf
106
Следует отметить, что вопросы соблюдения этических предписаний ислама в сфере трудовых отношений не всегда поддаются контролю со стороны членов шариатских советов, поскольку те не каждый день присутствуют в компании и имеют возможность регулярно наблюдать за отношениями в коллективе.
107
Последний терминологически более правильно характеризовать как шариатский надзор.
108
Подробнее о проекте исламского страхования в компании «Евро-Полис» см. далее.
109
С 24 декабря 2013 года ОАО КБ «Эллипс банк» контролируется государством в лице Государственной Корпорации «Агентство по страхованию вкладов». В связи с реорганизацией банка и присоединения его к банку «Российский капитал» реализация исламских банковских продуктов фактически приостановлена.
110
Подробнее о проекте исламского страхования в ОВС «Такафул» см. далее.
111
Ernst and Young, World Takaful Report. 2012 // www.ey.com/Publication/vwLUAssets/The_World_Takaful_Report_2012/$FILE/Ernst%20&%20Young's%20The%20World%20Takaful%20Report%202012.pdf
112
Подробнее об особенностях кооперативной модели исламского страхования в Саудовской Аравии см. далее.
113
Ernst and Young, World Takaful Report. 2012 // www.ey.com/Publication/vwLUAssets/The_World_Takaful_Report_2012/$FILE/Ernst%20&%20Young's%20The%20World%20Takaful%20Report%202012.pdf
114
Ibid.
115
Ibid.
116
Мы не включили сюда страховые компании, действующие в Иране. Среди специалистов нет единого мнения, можно ли относить Иран к числу стран, где функционируют исламские страховщики. Поскольку шиитские правоведы считают традиционное страхование не противоречащим шариату, а весь финансовый сектор в стране формально считается исламизированным, некоторые аналитики по умолчанию рассматривают все страховые компании в стране как исламские (см., например: «Ernst and Young World Takaful Report. 2011», где указывается, что в Иране функционируют 16 такафул-операторов). Однако такой подход, на наш взгляд, в корне ошибочный. По мнению автора, исламскими страховыми компаниями можно считать лишь те, которые используют принципы такафула в своей деятельности.
117
Исключение составляет разве что Иран.
118
В английском праве, взятом за образец при регулировании большинства частноправовых вопросов в Судане, вместо устава учредители компании вырабатывают два документа: меморандум компании и внутренний регламент компании. Меморандумом регулируются внешние отношения компании, а регламентом – внутренние.
119
Тогда еще термин «участник» для обозначения страхователя не получил распространения.
120
Во многих исламских страховых компаниях в состав совета директоров входят от одного до пяти представителей участников. Так, например, в «Исламик Иншурэнс Компани оф Судан» в совет директоров компании входят двое представителей страхователей.
121
В 1985 г. в Судане работали уже четыре исламских страховщика.
122
Исключение нередко составляли филиалы иностранных банков.
123
Еще в начале 1970-х гг. один из крупнейших специалистов по исламской экономике М.А. Маннан отмечал, что бессмысленно надеяться на то, что иностранные кредиторы согласятся предоставлять средства в соответствии с требованиями шариата, поэтому к процентным займам за рубежом надо относится как к неизбежному злу (Mannan M.A. Islamic Economics: Theory and Practice. Lahore, 1970. P. 317).
124
Mannan M.A. Islamic Economics: Theory and Practice. Lahore, 1970. P. 309.
125
Ibid. P. 309.
126
Среди учредителей компании были Салих ‘Абдаллах Камил, «Саид и Султан Ахмад Люта Компании» (ОАЭ), «Исламского банка Дубая» и др. После проведенного в 2005 г. ребрендинга компания стала называться «Салама Исламик Араб Иншурэнс Компани».
127
Постоянная комиссия исламских исследований и фетв – коллегия крупнейших ‘улемов Саудовской Аравии, возглавляемая Верховным муфтием королевства.
128
Так, по данным на 31 декабря 1985 г., в Саудовской Аравии через местных агентов действовало 34 национальные компании (компании, где значительная доля принадлежала подданным королевства). Что касается иностранных страховщиков, то их количество на тот момент достигало 100 (Basim Faris. Insurance and Reinsurance in the Arab World. L., 1983. P. 113).
129
Учредителей NCCI, похоже, не смутило, что акционерная форма компании никак не увязывается с концепцией кооперативного страхования, одобренной Советом Исламской академии правоведения (фикха) в Джидде в 1985 г. и другими фетвами авторитетных мусульманских правоведов.
130
В настоящее время компания называется: Company for Cooperative Insurance (Tawuniya).
131
Al-Ghadyan A.A. Insurance: the Islamic Perspective and Its Development in Saudi Arabia // Arab Law Quarterly. – 1999. – Vol. 14. No. 4. – P. 336.
132
Koraytem T. The Islamic Nature of the Saudi Regulations for Companies // Arab Law Quarterly. – 2000. – Vol. 15. No. 1. – P. 68.
133
Закон «О надзоре над кооперативными страховыми компаниями» предусматривает, что все страховщики в стране должны работать на кооперативной основе в соответствии с шариатом (ст. 1).
134
Aly Khorshid. Islamic Insurance. A Modern Approach to Islamic Banking. L., 2004. P. 135.
135
Hodgins P., Owen M. Saudi Arabia: The Saudi Arabian Cooperative Insurance Market: The Premier League Of Islamic Insurance? // www.mondaq.com/x/187884/Insurance/The+Saudi+Arabian+Cooperative+Insurance+Market+The+Premier+League+of+Islamic+Insurance
136
All eyes on Saudi // The Islamic Globe. – 2011. – 7 September // www.theislamicglobe.com/index.php?option=com_content&view=category&id=7&layout=blog&Itemid=48&limitstart=70 Примечательно, что несколькими годами ранее, следуя директиве SAMA, многие традиционные страховые компании преобразовались в исламские.
137
Ernst and Young, World Takaful Report. 2012 // www.ey.com/Publication/vwLUAssets/The_World_Takaful_Report_2012/$FILE/Ernst%20&%20Young's%20The%20World%20Takaful%20Report%202012.pdf
138
http://investvine.com/saudi-arabia-leads-global-takaful-growth/
139
Однако менее чем через десять лет совет уже не играл практически никакой роли в процессе реформ. Его функции отчасти перешли к созданному в 1997 г. Национальному шариатскому консультативному совету для исламского банковского дела и страхования (такафула).
140
С тех пор большинство исламских
