Исламское страхование (такафул): особенности правового регулирования - Ренат Ирикович Беккин
76
По сложившейся традиции, страховщик в исламском страховании именуется оператором. В данной работе термины «исламский страховщик», «исламская страховая компания» и «такафул-оператор» употребляются в качестве синонимов.
77
В светском законодательстве понятия «страховая премия» и «страховой взнос» могут быть синонимичны. Опираясь на малайзийский опыт, некоторые авторы считают, что предпочтительнее употреблять термин «страховые взносы». Премия означает вознаграждение за оказание страховой услуги, а взнос ассоциируется с добровольным пожертвованием в общий фонд взаимопомощи (такафул-фонд).
78
В работах ряда мусульманских ученых, пишущих об исламском страховании, среди сторон договора такафула отдельно выделяются участник и страхователь. Те, кто уплачивает премии в специальный фонд, откуда затем получает прибыль, известны как участники, а те из участников, для которых наступил страховой случай, именуются страхователями. Это объясняется тем, что в отличие от традиционного страхования в такафуле страхователь имеет право не только на получение компенсации, но также и на определенную прибыль от части вложенных им средств, – вне зависимости от наступления страхового случая. В данной работе термины «участник» и «страхователь» употребляются в качестве синонимов.
79
В соответствии с правилами, установленными рядом компаний, при заключении договора в сфере общего такафула (имущественного страхования) оговаривается, что участник (страхователь) не может претендовать на часть прибыли от уплаченных им взносов, если он получил возмещение при наступлении страхового случая.
80
Существуют и другие способы пополнения такафул-фонда при нехватке средств. Например, в Судане при Министерстве финансов и национальной экономики создан специальный Фонд защиты владельцев полисов. Компании уплачивают взносы в указанный фонд, и в случае недостачи денежных средств в такафул-фонде, из Фонда защиты владельцев полисов предоставляется необходимая сумма.
81
Подобная практика распространена преимущественно в Судане. Как правило, создается специализированный орган в виде собрания владельцев полисов, который избирает одного представителя в Совет директоров компании. Однако данное условие не всегда соблюдается, особенно в тех компаниях, где существует большое число участников (страхователей).
82
Мирас (араб. – наследство; ирс, вираса, вирс, тарика, турас) – наследство. В понятие «мирас» помимо непосредственно получения имущества наследодателя входит уплата его долгов. Исполнение оставшихся невыполненными обязательств покойного, выполнение распоряжений по завещанию, опека над семьей умершего и др.
83
Васийа (араб. – воля, завещание) – односторонняя сделка, по условиям которой завещатель отказывает указанному в завещании лицу (или лицам) не более 1/3 имеющегося в его распоряжении имущества (как движимого, так и недвижимого).
84
Мусульманские правоведы используют термин «доверительный собственник», известный общему праву, однако, на наш взгляд, выгодоприобретатель по договору исламского страхования фактически является доверительным владельцем, а не доверительным собственником.
85
Справедливости ради следует подчеркнуть, что спекулятивные риски не страхуются и традиционными страховщиками в связи с тем, что сложно рассчитать их страховое покрытие.
86
Ибн Хаджар аль-‘Аскалани. Булуг аль-Марам. (Достижение цели в уяснении священных текстов, на которые опирается мусульманское право) / Пер. Э.Р. Кулиева. Эр-Рияд, 2008 // http://sawab.info/files/library/blogh_almaram.pdf
87
Под кооперацией автор понимает некое подобие общества взаимного страхования.
88
Юсуф Кардави. Дозволенное и запретное в исламе / Пер. с араб. М. Саляхетдинова. М., 2005. С. 258.
89
Там же. С. 259.
90
Там же. С. 259.
91
Подобную позицию отстаивает М. Биллах, ведущий малазийский специалист по исламскому страхованию (Mohd. Ma’sum Billah. Takaful (Islamic Insurance): an Economic Paradigm // www.takaful.coop/doc_store/takaful/economicParadigm.pdf).
92
Подробнее о моделях в исламском страховании см. далее.
93
Некоторые такафул-операторы широко используют такую форму поощрения клиентов – особенно когда по тем или иными причинам компания не может делиться с участниками (страхователями) частью инвестиционного дохода.
94
Подобной осторожностью в терминологии прежде всего и объясняется деление такафула на общий (general takaful) и семейный (family takaful), а не на takaful non-life insurance и takaful life insurance соответственно, хотя последние два термина иногда можно встретить в работах исследователей исламского страхования (см., например: Maysami R.C., Kwon W.J. An Analysis of Islamic Takaful Insurance: a Cooperative Insurance Mechanism // Journal of Insurance Regulation. 1999. Vol. 18, No. 1. P. 109–132).
95
Крюков В.П. Страховое право: Очерки. М., 1992. С. 23.
96
Следует различать прибыль и излишек. Последний представляет собой «превышение общего количества собранных в течение финансового периода вносов над общим количеством страховых выплат, произведенных в течение указанного периода, а также выплат по перестрахованию и после вычета издержек и изменения технических резервов» (Mohammad Burhan Arbouna. The Contractual Features and Mechanisms of Takaful (Islamic Insurance) Operation // 1st Saudi International Takaful Forum. Forum Papers // www.baj.com.sa/sitf.htm)
97
Очевидно, что такафул-компания не может заставить участника (застрахованного) составить свое завещание таким образом, чтобы его душеприказчики распорядились выплатами от страховой компании в соответствии с шариатом. Однако вполне допустимо предлагать клиентам памятку, где в сжатом виде излагаются принципы наследования по мусульманскому праву и даются рекомендации, как поступить с деньгами, полученными от страховщика.
98
В данном случае под «коммерческим» понимается любое невзаимное страхование.
99
Siddiqi M.N. Evolution of Islamic Banking and Insurance as Systems Rooted in Ethics // www.soundvision.com/Info/money/islamicbanking.asp
100
Zaki Badawi. A Model for Mutual Insurance// Islamic Banker. 1998. June. P. 18.
101
В 2011 г. Шариатская апелляционная палата Организации по бухгалтерскому учету и аудиту для исламских финансовых институтов (ААОИФИ) предложила смягчить вынесенное ранее постановление организации о недопустимости получения акционерами хотя бы части излишка. В результате было предложено, что на часть излишка (до 30 %) может претендовать менеджмент компании, но не акционеры.
102
Подробнее об опыте Казахстана в деле развития исламского страхования см. далее.
103
Цит. по: Теория и практика страхования. Учебное пособие / Под общ. ред. К.Е. Турбиной. М., 2003. С. 466.
104
В настоящее время компания является холдингом, принадлежащим «Салама Исламик
