Исламское страхование (такафул): особенности правового регулирования - Ренат Ирикович Беккин
В настоящее время ОВС «Такафул» предлагает своим клиентам следующие страховые продукты:
1) добровольное медицинское страхование туристов, выезжающих за рубеж. В рамках данного продукта предусмотрены следующие программы:
– «Хадж» (такафул-страхование граждан, выезжающих за границу с целью паломничества по святым местам (хадж и умра);
– «Туризм» (включает в себя такафул-страхование туристов, выезжающих за границу в туристическую поездку или на отдых);
– «Учеба» (такафул-страхование студентов, выезжающих за границу для прохождения обучения);
– «Работа» (такафул-страхование граждан, выезжающих за границу в командировку, совершающих деловую поездку, направляющихся для работы по найму);
– «Виза» (такафул-страхование граждан, выезжающих за границу с другими различными целями);
2) добровольное страхование от несчастных случаев;
3) добровольное медицинское страхование.
Для управления взносами страхователей в ОВС «Такафул» используется агентская модель + вакф.
Рис. 9. Агентская модель + вакф в ОВС «Такафул» (Казахстан)[156]
Стремясь расширить свои возможности по реализацию принципов исламского страхования в Казахстане, ОВС «Такафул» выступила одним из инициаторов принятия поправок в действующее страховое законодательство. Речь идет о поправках в Гражданский кодекс, Закон «О страховой деятельности», Закон «О лицензировании» и др.
Как и в случае с изменениями, внесенными в действующее банковское законодательство, в предлагаемых поправках имеются особенности употребления некоторых терминов, связанных с исламскими финансами. Так, шариатский совет предлагается именовать советом по принципам исламского финансирования. Не предполагается и использование самого слова «такафул»: для обозначения исламской системы страхования будет употребляться термин «исламское страхование» – в отличие, например, от соседней Киргизии, где термин «такафул» вошел в законодательство[157].
28 мая 2014 г. в нижней палате парламента – Мажилисе – в первом чтении был принят законопроект «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам страхования и исламского финансирования». Очевидно, что внесение поправок значительно ускорит процесс развития рынка такафула в стране.
Таким образом, в отличие от ситуации с исламскими банками, где появление закона, регулирующего их статус, опередило появление самих участников рынка, страховое законодательство будет развиваться с учетом реальной практики пока что единственного исламского страховщика в Казахстане.
Основная литература
1. Беккин Р.И. Исламская экономическая модель и современность. 2-e изд., перераб. и доп. М.: Изд. дом Марджани, 2010.
2. Беккин Р.И. Правовые основы исламского страхования // Исламские финансы в современном мире: экономические и правовые аспекты. М., 2004. С. 127–213.
Дополнительная литература
1. Байдаулет Е.А. Создание регионального центра исламского банкинга в Казахстане: перспективы и проблемы // Ислам в Содружестве Независимых Государств. 2011. № 1(2) // www.idmedina.ru/books/islamic/?2399
2. Жакенова И., Егизеков О.М. Исламская модель страхования: теория и возможности использования в Казахстане // Вестник Семипалатинского государственного университета им. Шакарима. 2011. № 3(55). С. 38–43.
Интернет-ресурсы
1. Официальный сайт ООО ИСК «Евро-Полис»: www.evro-polis.ru
2. Официальный сайт ОВС «Такафул»: www.takaful.kz
Вопросы и задания
1. Какая компания впервые в России вышла на рынок с исламскими страховыми продуктами? Дайте краткую характеристику ее деятельности в качестве исламского страховщика.
2. Назовите причины, по которым не были реализованы другие проекты по исламскому страхованию в России. Какие правовые и иные проблемы стоят на пути развития исламского страхования в России?
3. В чем состоят особенности правового регулирования деятельности исламских финансовых институтов в Казахстане?
4. Какая организационно-правовая форма у первого такафул-оператора в Казахстане? В чем ее преимущества и недостатки?
Рекомендуемая литература
Монографии
1. Беккин Р.И. Исламская экономическая модель и современность. 2-e изд., перераб. и доп. М.: Изд. дом Марджани, 2010.
2. Беккин Р.И. Страхование в мусульманском праве: теория и практика. М.: Анкил, 2001.
3. Бирюков Е.С. Страны ССАГПЗ на мировых рынках финансовых услуг. М.: Экономика, 2007.
4. Исламские финансы в современном мире: экономические и правовые аспекты / Под ред. Р.И. Беккина. М.: Ummah, 2004.
5. Исламское страхование (такафул). Шариатский стандарт № 26 / Пер. с англ. М.: Ислам. кн., 2010.
6. Судин Харон, Ван Нурсофиза Ван Азми. Исламская финансовая и банковская система: философия, принципы и практика. Казань: Линова-Медиа, 2012.
7. Юсуф Кардави. Дозволенное и запретное в исламе / Пер. с араб. М. Саляхетдинова. М.: «Умма», 2005.
Статьи
1. Байдаулет Е.А. Создание регионального центра исламского банкинга в Казахстане: перспективы и проблемы // Ислам в Содружестве Независимых Государств. 2011. № 1(2) // www.idmedina.ru/books/islamic/?2399
2. Беккин Р.И. Ранние формы страхования в мусульманском обществе (на примере институтов «дийа» и «закят») // Проблемы современной экономики. 2003. № 3–4 (7–8). С. 181–183.
3. Бирюков Е.С. Развитие страховой отрасли в нефтедобывающих аравийских монархиях на современном этапе // Страховое дело. 2007. № 11. С. 29–40.
3. Жакенова И., Егизеков О.М. Исламская модель страхования: теория и возможности использования в Казахстане // Вестник Семипалатинского государственного университета им. Шакарима. 2011. № 3(55). С. 38–43.
4. Лагунов А.С. Малайзия в качестве мирового лидера исламской финансовой системы // Юго-Восточная Азия: актуальные проблемы развития. 2011. № 16. С. 212–225.
Форма промежуточной отчетности
По итогам занятий проводится проверка усвоения студентами полученных знаний в форме игры.
Условия игры
Студенты разбиваются на две группы. Задача каждой из групп – сделать презентацию системы страхования: традиционной или исламской. После выступления одной из групп представители другой могут задавать вопросы. По окончании всех презентаций представители всех групп участвуют в дискуссии.
Оценка выносится на основании двух критериев: качества самой презентации и результативности участия членов группы в дискуссии (включая ответы на вопросы противоположной стороны по итогам презентации).
Тема презентаций
Исламское страхование vs традиционное страхование
Студенты делятся на две группы:
а) сторонников традиционного страхования и
б) сторонников исламского страхования.
Одна из групп делает презентацию исламской страховой компании, другая – традиционной. Задача каждой из групп – обосновать преимущества одной системы страхования над другой.
Вопросы для подготовки к зачету/экзамену по курсу «исламское страхование» (такафул)
1. Мусульманско-правовая оценка договора страхования.
2. Такафул: понятие, основные принципы.
3. Виды исламского страхования.
4. Модели управления такафул-фондом в исламском страховании: общая характеристика.
5. Чистая мудараба.
6. Модифицированная мудараба.
7. Агентская модель (вакала).
8. Модифицированная агентская модель.
9. Смешанная (гибридная) модель (вакала+мудараба).
10. Агентская модель + вакф.
11. Концепция табарру’. Недостатки, присущие данной концепции при использовании ее в исламском страховании.
12. Гарар в договоре страхования.
13. Майсир в договоре страхования.
14. Риба в договоре страхования.
15. Исламское перестрахование (ре-такафул).
16. Исламские «окна» в традиционных страховых компаниях.
17. Шариатский контроль и надзор в исламских страховых компаниях.
18. Монистическая модель исламских финансов.
19. Дуалистическая модель исламских финансов.
20. Исламское страхование в Судане: особенности правового регулирования.
21. Кооперативная модель страхования в Саудовской Аравии: особенности правового регулирования.
22. Исламское страхование в Малайзии: особенности правового регулирования.
23. Проблемы правового регулирования исламского страхования в России. Опыт компании «Евро-Полис».
24. Опыт развития исламского страхования в Казахстане.
Приложения
Приложение 1
Глоссарий
Банкотакафул –
