Исламское страхование (такафул): особенности правового регулирования - Ренат Ирикович Беккин
В проведении различий между «такафулом» и «исламским страхованием» могут лежать разные причины. Как политико-правовые: в Казахстане инициаторы проекта решили не использовать иностранные слова (такафул), чтобы не вызывать лишние вопросы со стороны регулятора. С другой стороны, те, кто предпочитает использовать термин «такафул», основывают свою аргументацию на том, что речь здесь идет не о страховании, то есть не о торговле риском, а о некоем товариществе, целью которого является взаимопомощь между его участниками, а не коммерческая деятельность. В такой ситуации слово «страхование», пусть и в сочетании с прилагательным «исламский», кажется не вполне уместным[75].
В данном учебном пособии термины «исламское страхование» и «такафул» употребляются в качестве синонимов, независимо от того, идет речь о коммерческом страховании или о взаимном.
Само слово «такафул» происходит от глагола кафала и в переводе с арабского означает «взаимное предоставление гарантии друг другу». В Коране говорится: «…И помогайте одни другим в благочестии и богобоязненности, но не помогайте в грехе и вражде. И бойтесь Аллаха: поистине, Аллах силен в наказании» (5:2). Данный айат приводится в работах всех правоведов, пишущих об исламском страховании. Согласно концепции взаимопомощи, изложенной в вышеприведенном стихе, верующие должны помогать друг другу, в том числе, если кого-нибудь из них постигнет несчастье.
Стремление обезопасить себя от различных неприятностей присуще человеческой природе: «И среди них есть такие, что говорят: “Господи наш! Даруй нам в ближней жизни и в последней добро и защити нас от наказания огня» (2: 201). Тот же, кто оградит пострадавшего от последствий постигшего его бедствия, заслуживает вознаграждения от Аллаха: «По свидетельству Абу Хурайры, который передал слова Пророка: “Тому, кто сделает облегчение находящемуся в затруднении, Аллах сделает облегчение в этой жизни и в будущей. А того, кто защитит мусульманина, Аллах защитит в этой жизни и в будущей. Аллах помогает Своему рабу, пока этот раб помогает своему брату…”».
Функцию защиты людей от различного рода рисков в соответствии с нормами и принципами шариата как раз и призвано выполнять исламское страхование, или такафул. В основе данного института исламской экономики лежат следующие основные положения:
1) исламская страховая компания (такафул-оператор)[76] не принимает от участников (страхователей) плату за покрытие риска, а выступает в качестве управляющего такафул-фондом, куда поступают уплаченные страхователем взносы (страховая премия)[77]. Поэтому страхователи, как правило, именуются в исламском страховании участниками (выступая в качестве партнеров по такафул-фонду)[78], в то же время компания (такафул-оператор) действует как управляющий данным фондом. Иными словами, страхователи (участники) одновременно выступают и в роли страховщика по отношению к другим участникам.
2) такафул-оператор не является собственником денежных средств участников, поступивших в такафул-фонд. Он лишь доверительный управляющий данным фондом, за что получает (в зависимости от выбранной модели) либо фиксированное вознаграждение, либо определенную долю прибыли от инвестирования взносов участников, либо и то, и другое. Собственниками средств в такафул-фонде являются лишь сами участники.
3) в такафуле отсутствует избыточный гарар (ал-гарар ал-касир) – за счет того, что все взносы или их часть рассматриваются в качестве дара или добровольного пожертвования и направляются в специальный фонд, из которого при наступлении страхового случая предоставляется компенсация пострадавшим участникам. Помимо выплаты необходимой для покрытия ущерба суммы участник может рассчитывать на доход от инвестирования уплаченных им взносов (на основе механизма мудараба)[79];
4) уплаченные взносы (или их часть) могут быть инвестированы такафул-оператором только в соответствии с требованиями шариата. Запрещено направлять указанные средства на финансирование деятельности, характеризуемой как харам. Используемые для инвестирования финансовые инструменты также не должны противоречить шариатскому запрету риба (ссудного процента);
5) в случае недостачи в такафул-фонде компания должна предоставить туда недостающие денежные средства на беспроцентной основе (механизм кард хасан). После поступления в такафул-фонд денежных средств от участников или в результате успешно осуществленных инвестиций предоставленный заем (без выплаты процентов) возвращается исламскому страховщику[80].
6) за деловой активностью такафул-компаний призван наблюдать специально созданный шариатский (наблюдательный) совет, в задачи которого входит оценка продуктов (услуг) компании, а также проводимых ею операций с точки зрения их соответствия нормам и принципам мусульманского права;
7) страхователи имеют право выдвигать своих представителей в совет директоров такафул-оператора[81];
8) в такафуле, в отличие от коммерческого страхования, не нарушаются принципы наследования по шариату (в соответствии с принципами мирас[82] и васийа[83]). Согласно последним наследодатель в своем завещании имеет право распоряжаться не более чем 1/3 собственных средств. Назначенный наследодателем (страхователем) выгодоприобретатель, выступающий, по мнению мусульманских правоведов, в роли доверительного собственника[84], должен распределить завещанное имущество между наследниками в соответствии с принципами наследования в мусульманском праве. Страхователь может завещать назначенному выгодоприобретателю до 1/3 всей имеющейся у него собственности (куда входят уплаченные страховые взносы и прибыль по ним). Если же выгодоприобретатель входит в круг наследников владельца полиса по закону, он может получить все то, что останется после уплаты долгов покойного, похоронных и других расходов, а также выплат по завещанию, – наряду с другими законными наследниками.
9) в исламском страховании может быть застрахованным только чистый риск, а не спекулятивный. Чистый риск подразумевает, что при наступлении страхового случая застрахованному может быть нанесен ущерб или будет сохранено текущее положение вещей. Что касается спекулятивного риска, то он возникает вследствие определенных действий застрахованного, имеющих целью получение выгоды[85].
Одним из ключевых положений в теории такафула, нередко вызывающих непонимание, является концепция табарру’. В переводе с арабского табарру’ означает «дар, пожертвование». Каждый заключивший договор исламского страхования должен иметь искреннее намерение (нийат) оказать помощь другим участникам, если они столкнутся с определенными рисками.
Согласно концепции табарру’, участник предоставляет взносы в качестве «дара» в такафул-фонд, управляемый страховщиком. Иными словами, речь идет о безвозмездном предоставлении денежных средств, то есть о дарении. Однако правильность определения всех выплачиваемых страхователями взносов как дара, вызывает некоторые сомнения, поскольку в результате уплаты взносов страхователь получает право на компенсацию (возмещение), в то время как дарение не подразумевает каких-либо обязательств со стороны такафул-оператора и других участников: «По свидетельству Ибн ‘Аббаса, который передал слова Пророка: “Кто берет назад преподнесенный им подарок, тот уподобляется собаке, которая сначала рвет, а затем возвращается к своей блевотине”»[86].
Из такафул-фонда производится выплата не только возмещения при наступлении страхового случая, но и части
